С 1 апреля банки больше не смогут применять послабления по резервированию корпоративных кредитов, попавших под реструктризацию в пандемию. Сразу после отмены льгот им придется направить в резервы более ₽80 млрд, оценивал ЦБ
Фото: Станислав Красильников / ТАСС
Российские банки с 1 апреля обязаны отражать в резервах реальное качество кредитов крупному бизнесу, которые были реструктурированы из-за кризиса и пандемии. С этой даты отменяется первая часть послаблений по резервированию, которые Банк России вводил в качестве антикризисной меры в марте прошлого года.
Изначально льготные условия действовали для кредиторов до 30 сентября 2020-го, однако некоторые банки указывали на необходимость их продления. В августе ЦБ пошел участникам рынка навстречу, сохранив послабления еще на полгода по корпоративным кредитам и до 1 июля 2021 года — по реструктурированным ссудам малому бизнесу и населению.
Готовы ли банки к отмене льгот
Антикризисные послабления по резервам заключались в том, что банки могли временно не ухудшать оценку финансового положения заемщиков и не относить выданную ссуду к более низкой категории качества, если финансовые сложности у клиента возникли после 1 марта 2020 года. Согласно положению ЦБ 590-П, всего выделяется пять категорий качества ссуд, где первая — высшая категория с резервированием на уровне 0% от суммы кредита, а четвертая и пятая — проблемные и безнадежные ссуды с требованиями к покрытию в резервах от 50 до 100%. Отнесение актива к той или иной категории качества зависит от двух критериев — оценки финансового положения заемщика и наличия просрочек. В стандартных условиях реструктуризация кредита, как правило, влечет перевод кредита в четвертую или пятую категорию качества и требует создания дополнительных резервов, напоминает директор аналитической группы по финансовым организациям Fitch Антон Лопатин.
По данным Банка России, с начала кризиса игроки реструктурировали корпоративные ссуды на 5,5 трлн руб., или 15,4% корпоративного портфеля (.pdf).
По словам Лопатина, большинство банков, рейтингуемых Fitch, не пользовались послаблениями по резервам и старались фиксировать потери, несмотря на пандемию. «Это видно по стоимости риска в целом по системе, в 2020-м она выросла. То есть резервы банки создавали», — поясняет аналитик. По оценкам агентства, показатель CoR (Cost of Risk, стоимость риска) в прошлом году увеличился до 3,1%, прибавив за год 0,6 процентного пункта. Возврат к старым правилам резервирования для участников рынка ничего не изменит, считает Лопатин.
Источник: rbc.ru